6月2日，資本邦了解到，5月最后一天，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《銀行保險機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評價辦法(試行)》(下稱《辦法》)。

近年來不少董監(jiān)事存在履職不盡責(zé)不規(guī)范甚至違法問題

在答記者問環(huán)節(jié)，銀保監(jiān)會對《辦法》的出臺進(jìn)行了解釋。近年來，監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)，不少董事監(jiān)事存在履職不盡責(zé)、不規(guī)范的問題，有的甚至違法違規(guī)。比如，有的董事監(jiān)事獨(dú)立性嚴(yán)重缺失，盲目屈從于提名股東或機(jī)構(gòu)“一把手”個人意志;有的工作流于形式，基本不發(fā)表實(shí)質(zhì)性意見，甚至長期不出席會議;有的董事監(jiān)事無法獲得履職所必需的機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理信息，難以有效履職。

相關(guān)問題已成為影響銀行保險機(jī)構(gòu)董事會和監(jiān)事會運(yùn)行質(zhì)效的重要原因，必須盡快采取措施予以解決。進(jìn)一步規(guī)范銀行保險機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職行為，提升董事監(jiān)事履職質(zhì)效，銀保監(jiān)會遂發(fā)布并實(shí)施了《銀行保險機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評價辦法(試行)》。

制定過程中，銀保監(jiān)會以問題導(dǎo)向、穩(wěn)中求進(jìn)、統(tǒng)籌兼顧為原則，從忠實(shí)、勤勉、專業(yè)性、獨(dú)立性和道德水準(zhǔn)、合規(guī)性五個維度確定了董事監(jiān)事職責(zé)，同時在評價要素中兼顧了基礎(chǔ)性要求、突出董事監(jiān)事個人履職行為，并同時增強(qiáng)了《辦法》評價的可操作性。

在此基礎(chǔ)之上，針對中國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行和保險公司以及銀保監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)、未設(shè)立監(jiān)事會的銀行保險機(jī)構(gòu)，《辦法》一共設(shè)6章47條進(jìn)行了說明，分為總則，評價內(nèi)容，評價制度、程序和方法，評價應(yīng)用，監(jiān)督管理和附則。主要內(nèi)容則包括：厘清責(zé)任主體、明確評價內(nèi)容、規(guī)定評價的制度、程序、方法與標(biāo)準(zhǔn)、加強(qiáng)評價應(yīng)用與監(jiān)督管理。

評價結(jié)果分稱職、基本稱職和不稱職三等級

據(jù)悉，《辦法》明確履職評價結(jié)果分為稱職、基本稱職和不稱職三個類別，重點(diǎn)列舉了“不得評為稱職”以及“評為不稱職”的相關(guān)情形，并就履職評價違反監(jiān)管規(guī)定的情形提供了救濟(jì)機(jī)制。

資本邦注意到，在《辦法》第三十四條就明確列明，董事監(jiān)事出現(xiàn)下列情形之一的，當(dāng)年不得評為稱職：

(一)該年度內(nèi)未能親自出席三分之二以上的董事會、監(jiān)事會現(xiàn)場會議的。(二)董事會審議通過違反法律法規(guī)或嚴(yán)重違反監(jiān)管規(guī)定、公司章程的事項(xiàng)，董事投贊成票的;董事會、高級管理層決策事項(xiàng)違反法律法規(guī)，或嚴(yán)重違反監(jiān)管規(guī)定、公司章程，監(jiān)事知悉或應(yīng)當(dāng)知悉，但未進(jìn)行質(zhì)詢或及時提請監(jiān)事會關(guān)注并予以糾正的。(三)董事會違反公司章程、議事規(guī)則和決策程序?qū)徸h重大事項(xiàng)，董事未提出反對意見的;董事會、高級管理層違反公司章程、議事規(guī)則和決策程序決定重大事項(xiàng)，或?qū)蓶|(大)會、董事會、監(jiān)事會決議落實(shí)不到位，監(jiān)事知悉或應(yīng)當(dāng)知悉，但未進(jìn)行質(zhì)詢或及時提請監(jiān)事會關(guān)注并予以糾正的。(四)董事會運(yùn)作低效，出現(xiàn)長期未換屆、長期無法正常召開會議等公司治理問題，董事未能及時反映情況并推動糾正的;監(jiān)事會運(yùn)作低效，對董事會、高級管理層及其成員的履職監(jiān)督嚴(yán)重弱化，監(jiān)事未及時提出意見并推動有效整改的。(五)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理嚴(yán)重違規(guī)，經(jīng)營戰(zhàn)略出現(xiàn)重大偏差，風(fēng)險管理政策出現(xiàn)重大失誤，內(nèi)部控制體系存在明顯漏洞，董事未及時提出意見或修正要求的;監(jiān)事會未能按照要求有效履行在經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、財務(wù)會計(jì)、激勵約束機(jī)制等方面的監(jiān)督職責(zé)，監(jiān)事未及時提出意見并推動有效整改的。(六)資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力等主要監(jiān)管指標(biāo)未達(dá)到監(jiān)管要求，董事監(jiān)事未及時提出意見建議并依責(zé)推動有效整改的。(七)知悉或應(yīng)當(dāng)知悉符合履職回避情形，而未按規(guī)定執(zhí)行的。(八)對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)并指出的重大違法違規(guī)問題，董事監(jiān)事未依責(zé)推動有效整改的。(九)董事監(jiān)事個人被監(jiān)管部門行政處罰或受到紀(jì)律處分的。(十)中國銀保監(jiān)會認(rèn)定的其他不當(dāng)履職情形。

而在第三十五條，《辦法》則認(rèn)為當(dāng)年應(yīng)當(dāng)評為不稱職：

(一)泄露秘密，損害銀行保險機(jī)構(gòu)合法權(quán)益的;(二)在履職過程中接受不正當(dāng)利益，或者利用董事監(jiān)事地位謀取私利的;(三)參與或協(xié)助股東對銀行保險機(jī)構(gòu)進(jìn)行不當(dāng)干預(yù)，導(dǎo)致銀行保險機(jī)構(gòu)出現(xiàn)重大風(fēng)險和損失的;(四)隱瞞重要事實(shí)、提供虛假材料或參與銀行保險機(jī)構(gòu)編造虛假材料的;(五)對銀行保險機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員重大違法違規(guī)違紀(jì)問題隱匿不報的;(六)董事會、監(jiān)事會決議違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程，導(dǎo)致銀行保險機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險和嚴(yán)重?fù)p失，董事監(jiān)事沒有提出異議的;(七)對履職評價發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重問題拒不改正的;(八)中國銀保監(jiān)會認(rèn)定的其他嚴(yán)重失職行為。

銀保監(jiān)會認(rèn)為，發(fā)布實(shí)施《辦法》是依法加強(qiáng)銀行業(yè)保險業(yè)公司治理監(jiān)管的重要舉措。下一步，銀保監(jiān)會將加強(qiáng)督促指導(dǎo)，做好《辦法》的貫徹落實(shí)工作，以此為契機(jī)進(jìn)一步加強(qiáng)銀行保險機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職的規(guī)范性和有效性，提升董事會和監(jiān)事會運(yùn)行質(zhì)效，促進(jìn)銀行保險機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。