2022年9月2日，弈柯萊生物科技(上海)股份有限公司(下稱“弈柯萊”)回復科創(chuàng)板首輪問詢。

在首輪問詢中，上交所主要關注弈柯萊主營業(yè)務及主要產(chǎn)品、科創(chuàng)屬性、商業(yè)化模式、客戶、采購與供應商、同業(yè)競爭、歷史沿革、期間費用、財務性投資等17個問題。

關于科創(chuàng)屬性，上交所要求發(fā)行人說明：(1)公司技術平臺和核心技術與體外和體內(nèi)生物合成法的對應關系，在生物合成法不同環(huán)節(jié)，核心技術先進性或創(chuàng)新性的具體體現(xiàn)，相關技術是否為行業(yè)通用技術，公司是否具備從基因工程到應用開發(fā)的全產(chǎn)業(yè)鏈條的技術能力;(2)在體外合成生物學領域，公司在高性能酶開發(fā)技術和制備上的技術優(yōu)勢，具有自主知識產(chǎn)權酶的種類及數(shù)量，公司酶產(chǎn)品在效率、專一性、反應條件等維度與同行業(yè)公司同類產(chǎn)品的比較情況;(3)在體內(nèi)合成生物學領域，公司在酶、合成途徑、代謝網(wǎng)絡、底盤細胞等維度的技術情況，相關產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化進展及技術障礙;(4)公司在不同下游應用領域與同行業(yè)公司就產(chǎn)品種類豐富度、收入規(guī)模、產(chǎn)能等維度的比較情況，公司行業(yè)地位突出或者市場認可度的具體體現(xiàn);(5)結(jié)合公司核心技術、主要產(chǎn)品及下游應用領域等維度，對照國家產(chǎn)業(yè)政策及目錄，說明公司主營業(yè)務、核心技術和主要產(chǎn)品與國家戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策等的具體匹配情況，是否屬于相關產(chǎn)業(yè)政策所鼓勵支持的“合成生物學”領域。請保薦機構核查并就發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位發(fā)表明確意見。

弈柯萊回復稱，公司具備從基因工程到應用開發(fā)的全產(chǎn)業(yè)鏈條的技術能力。按照合成生物學的技術特點，其研發(fā)和生產(chǎn)流程主要可以分為4個環(huán)節(jié)，即：高性能酶開發(fā)、生物合成途徑構建、微生物功能細胞設計以及規(guī)?；G色制造，公司在上述環(huán)節(jié)的長期研發(fā)工作中逐步形成四項核心技術。公司核心技術的關鍵在于如何對酶、合成途徑、代謝網(wǎng)絡及細胞進行設計或改造，不同的設計改造方式(如：對酶序列改造位點、改造方式的選擇)所得到生物體的功能與性能互不相同，因此公司核心技術并非行業(yè)通用技術、具有創(chuàng)新性。

綜上所述，公司在合成生物學研發(fā)及規(guī)?；圃斓母鱾€環(huán)節(jié)都擁有對應核心技術，具備了從高性能酶設計(酶工程)、生物合成途徑構建(基因工程)、細胞工廠鑄造(細胞工程)到規(guī)模化制造(應用開發(fā))的全產(chǎn)業(yè)鏈條的技術能力。

根據(jù)相關對比情況，公司主要酶產(chǎn)品在酶催化效率方面較同行業(yè)產(chǎn)品具備顯著優(yōu)勢，部分酶產(chǎn)品在立體選擇性、反應條件等方面較同行業(yè)產(chǎn)品具備一定優(yōu)勢。

公司是一家以合成生物學技術為核心，從事生物合成技術和工藝研發(fā)的合成生物學平臺型企業(yè)。憑借公司自行搭建的合成生物學技術創(chuàng)新平臺，公司在不同下游應用領域中均有豐富的產(chǎn)品管線儲備，在產(chǎn)品種類豐富度方面與同行業(yè)公司基本一致，公司相關產(chǎn)品已完成較為充裕的產(chǎn)能規(guī)劃。同時由于成立時間相對較短，公司目前處于高速發(fā)展階段，收入規(guī)模與上述已上市公司相比仍有一定差距。

合成生物學是一門以工程學思想為指導、多學科領域交叉的新興科學，通過對酶、合成途徑或細胞等生物體系進行重新設計與技術改造，獲得具備全新生物學功能的生物系統(tǒng)，并利用該生物系統(tǒng)實現(xiàn)各類生物產(chǎn)品或化學品的規(guī)?；圃?。換言之，合成生物學是在模擬生物體細胞內(nèi)發(fā)生的一系列物質(zhì)反應以代替?zhèn)鹘y(tǒng)的化學制造。

憑借技術創(chuàng)新平臺的持續(xù)助力以及多年來產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)過程中的經(jīng)驗積累，公司通過自主研發(fā)形成4項核心技術，包括：高性能酶開發(fā)技術、生物合成途徑構建技術、微生物功能細胞設計技術和規(guī)?；铣缮锞G色制造技術。目前公司通過“初始序列篩選-智能引擎理性設計-隨機突變-性能篩選”等步驟主要對酶進行了定向設計與改造使其具備更高的催化效率以及更長的使用壽命，并利用上述經(jīng)定向改造后的高性能酶突變體進行主要產(chǎn)品的規(guī)模化生產(chǎn)。此外，公司持續(xù)進行體內(nèi)合成生物學工藝研究，目前已成功設計出多種能夠高效合成目標產(chǎn)品的微生物細胞工廠，部分產(chǎn)品即將進入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)階段。報告期內(nèi)，公司采用合成生物學技術生產(chǎn)產(chǎn)品的收入占營業(yè)收入的比重分別為74.83%、85.20%與93.75%。

綜上，公司利用經(jīng)定向改造后的生物體系規(guī)?；a(chǎn)產(chǎn)品，該生產(chǎn)技術工藝路徑屬于合成生物學技術范疇，因此公司所從事業(yè)務屬于相關產(chǎn)業(yè)政策所鼓勵支持的“合成生物學”領域。

關于財務性投資，上交所要求發(fā)行人說明：(1)公司所持信托產(chǎn)品的具體情況，包括信托理財產(chǎn)品的信托公司名稱，信托產(chǎn)品的出資人、出資份額及具體投向，是否被設定他項權利;(2)報告期各期購買的理財產(chǎn)品是否存在投向發(fā)行人相關方、客戶或供應商及其相關方的情形;(3)報告期各期末持有的理財產(chǎn)品是否存在或者曾經(jīng)存在使用受限的情形，是否存在應披露未披露的資金安排。

弈柯萊回復稱，報告期末，發(fā)行人持有的交易性金融資產(chǎn)賬面價值為15,000.00萬元，主要系發(fā)行人于2021年12月末購買的2筆信托產(chǎn)品。

根據(jù)粵財信托·隨鑫益1號集合資金信托計劃說明書，發(fā)行人購買的信托產(chǎn)品均無特定的出資人和出資份額。

根據(jù)信托合同，信托產(chǎn)品的出資人須是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織，同時需是符合下列條件之一，且能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應風險的合格投資者：

1、投資本信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織;

2、個人或家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元，且具有2年以上投資經(jīng)歷的自然人;

3、最近1年末凈資產(chǎn)不低于1,000萬元的法人單位;

4、金融監(jiān)督管理部門視為合格投資者的其他情形。

該信托產(chǎn)品的具體投向如下：以信托財產(chǎn)用于投資信托業(yè)保障基金、現(xiàn)金類資產(chǎn)、債券或債券型基金等固定收益資產(chǎn)、底層資產(chǎn)為標準化債權資產(chǎn)的固定收益型理財計劃/資產(chǎn)管理計劃或其他法律法規(guī)或政策許可投資的標準化債權產(chǎn)品，具體如下：(1)信托業(yè)保障基金;(2)剩余資金全部用于投向債券。

公司購買上述2筆信托產(chǎn)品后，未將信托產(chǎn)品用于設定擔保、質(zhì)押等他項權利。上述2筆信托產(chǎn)品已分別于2022年4月12日及2022年6月21日到期贖回。

報告期各期，公司曾購買的理財產(chǎn)品均為銀行或者信托公司面向合格投資者公開發(fā)售的理財產(chǎn)品，公司無法控制所購買理財產(chǎn)品的具體投向，且所有理財產(chǎn)品均是在公司有資金盈余的情況下為提高閑置資金使用效率而購買。

報告期各期公司購買的理財產(chǎn)品不存在投向發(fā)行人相關方、客戶或供應商及其相關方的情形。

經(jīng)核查，保薦機構及申報會計師認為：

1、報告期末發(fā)行人持有信托理財產(chǎn)品為“粵財信托·隨鑫益1號集合資金信托計劃”，該信托產(chǎn)品受托人為廣東粵財信托有限公司。該信托產(chǎn)品的出資人須是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織，同時需是符合一定條件，且能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應風險的合格投資者;具體投向：以信托財產(chǎn)用于投資信托業(yè)保障基金、現(xiàn)金類資產(chǎn)、債券或債券型基金等固定收益資產(chǎn)、底層資產(chǎn)為標準化債權資產(chǎn)的固定收益型理財計劃/資產(chǎn)管理計劃或其他法律法規(guī)或政策許可投資的標準化債權產(chǎn)品，具體如下：(1)信托業(yè)保障基金;(2)剩余資金全部用于投向債券。該信托產(chǎn)品未被設定他項權利;

2、報告期內(nèi)，發(fā)行人購買的理財產(chǎn)品均為公開發(fā)售的產(chǎn)品，上述理財產(chǎn)品不存在投向發(fā)行人相關方、客戶或供應商及其相關方的情形;

3、報告期各期末，發(fā)行人持有的理財產(chǎn)品不存在使用受限的情形，不存在應披露未披露的資金安排。(陳蒙蒙)