近日，資本邦了解到，合肥晶合集成電路股份有限公司(下稱“晶合集成”)回復(fù)科創(chuàng)板IPO二輪問詢。

圖片來源：上交所官網(wǎng)

在二輪問詢中，上交所主要關(guān)注公司訂單互補(bǔ)、人員、主要供應(yīng)商重疊、實(shí)控人認(rèn)定、力晶科技從事同類業(yè)務(wù)、無形資產(chǎn)和技術(shù)、市場(chǎng)競爭狀況等九大問題。

關(guān)于實(shí)際控制人認(rèn)定，上交所要求發(fā)行人說明：(1)結(jié)合《合資合同》《公司章程》等相關(guān)協(xié)議約定，說明董事長的職責(zé)及具體產(chǎn)生方式，董事長的提名人為力晶科技的原因，以及在合肥建投委派董事未達(dá)2/3情況下合肥國資方委派董事在董事會(huì)中占實(shí)質(zhì)主導(dǎo)地位的依據(jù)是否充分;(2)行使敬業(yè)監(jiān)督職能高管的具體職能行使情況，該職位是否主要針對(duì)與力晶科技合作進(jìn)行設(shè)置，報(bào)告期內(nèi)的實(shí)際執(zhí)行情況;(3)報(bào)告期內(nèi)公司高級(jí)管理人員的提名情況，是否主要由力晶科技進(jìn)行提名及主導(dǎo);(4)結(jié)合上述情況，以及曾簽署委托經(jīng)營管理合約、第二大股東從事同類型業(yè)務(wù)、經(jīng)營管理委員會(huì)等情況，說明公司是否實(shí)質(zhì)為力晶科技控制或合肥市國資委與力晶科技共同控制，發(fā)行人最近兩年實(shí)際控制人是否發(fā)生變更，是否通過實(shí)際控制人認(rèn)定進(jìn)而規(guī)避同業(yè)競爭。

晶合集成回復(fù)稱，力晶科技系國際知名的晶圓制造企業(yè)，在晶圓代工領(lǐng)域具有多年的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，由力晶科技推薦具有相關(guān)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人選擔(dān)任董事長，對(duì)于公司在行業(yè)內(nèi)的形象、知名度以及與產(chǎn)業(yè)鏈上下游合作伙伴溝通方面有一定幫助。因此，發(fā)行人股改前，經(jīng)雙方協(xié)商，董事長人選由力晶科技推薦，并在合肥國資方對(duì)其背景審核后，提交董事會(huì)審議通過。發(fā)行人股改時(shí)，公司董事長未進(jìn)行更換。

根據(jù)《投資參股協(xié)議》《合資合同》《公司章程》，公司股改前，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為董事會(huì)，公司董事長的主要職責(zé)包括擔(dān)任公司法定代表人、對(duì)外代表公司，以及召集、主持董事會(huì)會(huì)議等。在董事會(huì)會(huì)議上，董事長除負(fù)責(zé)主持董事會(huì)會(huì)議外，與其他董事?lián)碛械谋頉Q權(quán)相同，發(fā)行人重大事項(xiàng)由董事會(huì)集體決策，董事長無法單獨(dú)決策重大事項(xiàng)。此外，發(fā)行人重大事項(xiàng)除由董事會(huì)審議外，尚需履行相關(guān)國資審批程序。因此，發(fā)行人股改前由力晶科技提名董事長不會(huì)對(duì)合肥國資方對(duì)董事會(huì)的控制力造成重大不利影響。

2020年11月，公司整體變更為股份有限公司，根據(jù)發(fā)行人股改后的《公司章程》，董事長由全體董事選舉產(chǎn)生，未再約定董事長由力晶科技推薦。發(fā)行人現(xiàn)任董事長于2020年4月由力晶科技推薦并經(jīng)董事會(huì)聘任，發(fā)行人在股改時(shí)未對(duì)主要董事、高級(jí)管理人員成員進(jìn)行重大調(diào)整，公司董事長亦未進(jìn)行更換。股改后，發(fā)行人最高權(quán)利機(jī)構(gòu)為股東大會(huì)，重大事項(xiàng)在董事會(huì)審議通過后尚需提交股東大會(huì)審議，并履行相關(guān)國資審批程序，董事長無法單獨(dú)決策重大事項(xiàng)。在董事會(huì)會(huì)議上，董事長除負(fù)責(zé)主持董事會(huì)會(huì)議外，與其他董事?lián)碛械谋頉Q權(quán)相同，亦無法單獨(dú)決策重大事項(xiàng)。因此，發(fā)行人股改后由力晶科技提名的董事?lián)味麻L事宜不會(huì)對(duì)合肥國資方對(duì)發(fā)行人的控制力造成重大不利影響。

綜上，發(fā)行人股改前，董事長的提名人為力晶科技具有合理的原因，發(fā)行人股改后，未再約定董事長由力晶科技推薦;由力晶科技提名的董事?lián)味麻L事宜不會(huì)對(duì)合肥國資方對(duì)發(fā)行人的控制力造成重大不利影響。

2015年4月，合肥市人民政府與力晶科技簽訂《合作框架協(xié)議》中即約定，項(xiàng)目設(shè)董事9席，其中合肥國資方指派5席董事，力晶科技指派4席董事。該等董事會(huì)席位設(shè)置的原因主要系在雙方合作初期，投資項(xiàng)目的前景不明朗，力晶科技出于降低其在中國大陸投資風(fēng)險(xiǎn)及增強(qiáng)在合資企業(yè)重大決策等方面的參與度等考慮，合肥市人民政府出于招商引資需要及保護(hù)小股東利益考慮，經(jīng)雙方友好協(xié)商確定，并在《合作框架協(xié)議》中對(duì)于合資公司的董事會(huì)席位進(jìn)行了明確約定。

2016年3月，發(fā)行人首屆董事會(huì)成立，并推選陸祎擔(dān)任董事長，任期四年。2019年12月前，發(fā)行人董事長一直由陸祎擔(dān)任。陸祎系美籍華人，畢業(yè)于中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)，后前往美國華盛頓大學(xué)、伊利諾伊大學(xué)香檳分校、佛羅里達(dá)大學(xué)深造并取得博士學(xué)位，曾在美國intel公司、Anax半導(dǎo)體公司工作，具備集成電路行業(yè)經(jīng)驗(yàn)。陸祎主要系因其與合肥國資方、力晶科技均具有良好的關(guān)系，有利于合資初期股東雙方之間的溝通及關(guān)系維護(hù);陸祎從未在力晶科技擔(dān)任任何職務(wù)，身份相對(duì)獨(dú)立，更加能夠從合資公司利益的角度在董事會(huì)中發(fā)揮作用。因此，經(jīng)雙方協(xié)商，由力晶科技推薦陸祎為公司首任董事長人選，并在合肥國資方對(duì)其背景審核后，提交董事會(huì)審議通過。

公司召開董事會(huì)會(huì)議前，相關(guān)議案需提交合肥建投先行內(nèi)部審議，合肥建投審議通過后再由其委派的董事在董事會(huì)會(huì)議上進(jìn)行表決。合肥國資方委派董事在發(fā)行人董事會(huì)中占實(shí)質(zhì)主導(dǎo)地位，報(bào)告期內(nèi)公司歷次董事會(huì)會(huì)議上力晶科技委派董事均未對(duì)相關(guān)審議事項(xiàng)投反對(duì)票。僅在董事會(huì)審議合肥建投向發(fā)行人提供委托貸款及擔(dān)保等相關(guān)事項(xiàng)時(shí)，出現(xiàn)過1次合肥國資方全體委派董事投同意票，力晶科技2名委派董事棄權(quán)、2名委派董事同意，但仍獲得董事會(huì)通過的情況。未發(fā)生因力晶科技委派董事單方面反對(duì)而無法形成決策的情形。未發(fā)生因力晶科技委派董事單方面反對(duì)而無法形成決策的情形。

2021年8月，合肥市人民政府出具確認(rèn)函：“晶合集成自成立以來，均系在合肥國資方的主導(dǎo)下建設(shè)、發(fā)展，并未將經(jīng)營管理權(quán)交予力晶科技，合肥市國資委一直系晶合集成的實(shí)際控制人，不存在晶合集成實(shí)質(zhì)為力晶科技控制或合肥市國資委與力晶科技共同控制的情形。”

綜上，2019年12月前，合肥建投委派董事雖未達(dá)2/3，但董事會(huì)席位設(shè)置具備合理的背景，首任董事長雖由力晶科技推薦，但其身份相對(duì)獨(dú)立，董事會(huì)執(zhí)行層面亦未發(fā)生因力晶科技委派董事單方面反對(duì)或棄權(quán)而無法形成決策的情形，公司董事會(huì)實(shí)際運(yùn)營層面由合肥國資方委派董事占實(shí)質(zhì)主導(dǎo)地位依據(jù)充分。

發(fā)行人2019年12月前董事會(huì)席位設(shè)置及首任董事長由力晶科技推薦的情形未對(duì)合肥市國資委的實(shí)際控制人的地位造成重大不利影響。

基于上述情況，發(fā)行人曾與力晶科技簽署《委托經(jīng)營管理合約》、第二大股東從事同類型業(yè)務(wù)、發(fā)行人曾設(shè)置經(jīng)營管理委員會(huì)的情形對(duì)合肥市國資委的實(shí)際控制人地位無實(shí)質(zhì)影響。

公司股改前，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為董事會(huì)，力晶科技持有公司的股權(quán)比例均在50%以下，委派的董事人數(shù)未達(dá)半數(shù)。自2016年3月公司設(shè)立董事會(huì)至股改前，公司共計(jì)召開33次董事會(huì)，歷次董事會(huì)會(huì)議上力晶科技委派董事均未對(duì)相關(guān)審議事項(xiàng)投反對(duì)票。

僅在董事會(huì)審議合肥建投向發(fā)行人提供委托貸款及擔(dān)保等相關(guān)事項(xiàng)時(shí)，出現(xiàn)過1次合肥國資方全體委派董事投同意票，力晶科技2名委派董事棄權(quán)、2名委派董事同意，但仍獲得董事會(huì)通過的情況。未發(fā)生因力晶科技委派董事單方面反對(duì)而無法形成決策的情形。

公司股改后，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為股東大會(huì)，力晶科技持有公司的股份比例為27.44%，提名的董事人數(shù)未達(dá)半數(shù)。

自2016年3月至2020年期間，力晶科技向發(fā)行人委派高級(jí)管理人員包括行政副總經(jīng)理、審計(jì)師、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理，其中，行政副總經(jīng)理僅在公司短期任職，在幫助公司結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，落地、改善相關(guān)制度的運(yùn)作后即返回;審計(jì)師、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理為力晶科技長期委派崗位，主要作用為通過參與公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)審批及內(nèi)部審計(jì)流程，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況實(shí)施監(jiān)督，防止控股股東濫用控股地位。

綜上所述，力晶科技在公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)中未占主導(dǎo)地位，力晶科技委派高級(jí)管理人員數(shù)量較少且主要起監(jiān)督作用，不存在力晶科技單方控制發(fā)行人的情形。

根據(jù)合肥建投、力晶科技出具的確認(rèn)函，力晶科技與合肥市人民政府、合肥市國資委、合肥國資方之間從未簽訂一致行動(dòng)協(xié)議，亦不存在與發(fā)行人控制權(quán)相關(guān)的約定或類似安排，不存在合肥市國資委與力晶科技共同控制發(fā)行人的情形。

2021年8月，合肥市人民政府出具確認(rèn)函：

“一、為落實(shí)國家關(guān)于集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展的規(guī)劃，我市于2015年引進(jìn)力晶科技股份有限公司(以下簡稱力晶科技)合作建設(shè)合肥晶合12英寸晶圓制造基地項(xiàng)目，著力提升自主可控的芯片制造能力。

二、2015年4月，我市與力晶科技簽署《12吋晶圓制造基地項(xiàng)目合作框架協(xié)議書》(以下簡稱《合作框架協(xié)議》)，后晶合集成按照協(xié)議約定與力晶科技簽訂《委托經(jīng)營管理合約》。主要目的系促進(jìn)雙方合作關(guān)系，配合晶合集成建廠以及初期技術(shù)導(dǎo)入，如晶合集成出現(xiàn)經(jīng)營、發(fā)展?fàn)顩r不及預(yù)期時(shí)，也能夠約束力晶科技向晶合集成投入更多精力與支持，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，并非將晶合集成經(jīng)營管理權(quán)交予力晶科技。

三、除《合作框架協(xié)議》外，我市與力晶科技之間未簽署其他與晶合集成相關(guān)的協(xié)議，不存在關(guān)于晶合集成控制權(quán)的任何協(xié)議或安排。

四、晶合集成自成立以來，均系在合肥國資方的主導(dǎo)下建設(shè)、發(fā)展，并未將經(jīng)營管理權(quán)交予力晶科技，合肥市國資委一直系晶合集成的實(shí)際控制人，不存在晶合集成實(shí)質(zhì)為力晶科技控制或合肥市國資委與力晶科技共同控制的情形。”

發(fā)行人自設(shè)立以來一直由合肥市國資委實(shí)際控制，不存在力晶科技實(shí)質(zhì)控制發(fā)行人或合肥市國資委與力晶科技共同控制發(fā)行人的情形，發(fā)行人最近兩年實(shí)際控制人未發(fā)生變更，不存在通過實(shí)際控制人認(rèn)定進(jìn)而規(guī)避同業(yè)競爭的情形。（陳蒙蒙）