一天三家科創(chuàng)板上會，IPO審核均獲通過

2021-11-30 10:45:03 來源：資本邦

11月30日，資本邦了解到，2021年11月29日召開的2021年第90次、91次審核會議結(jié)果顯示，廣州思林杰科技股份有限公司和北京經(jīng)緯恒潤科技股份有限公司、成都思科瑞微電子股份有限公司三家企業(yè)IPO審核均獲通過。

思林杰是一家專注于工業(yè)自動化檢測領域的高新技術企業(yè)，主要從事嵌入式智能儀器模塊等工業(yè)自動化檢測產(chǎn)品的設計、研發(fā)、生產(chǎn)及銷售。

財務數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年、2021年上半年營收分別為1.21億元、1.19億元、1.89億元、1.17億元;同期對應的凈利潤分別為4,510.53萬元、2,958.85萬元、6,283.43萬元、3,770.93萬元。

會上，上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合自身技術特點、發(fā)展方向、市場開拓等舉措，說明發(fā)行人在蘋果產(chǎn)業(yè)業(yè)務鏈上的經(jīng)營是否具有持續(xù)性。

同時要求發(fā)行人代表：(1)結(jié)合與精實測控和迅科達的相關交易，說明關聯(lián)交易的價格是否公允和合理，是否存在利益輸送或其他安排;(2)結(jié)合精實測控、運泰利的存貨周轉(zhuǎn)，以及采購發(fā)行人產(chǎn)品情況，說明2020年發(fā)行人向精實測控、運泰利銷售收入大幅增長的合理性。

經(jīng)緯恒潤是綜合型的電子系統(tǒng)科技服務商，主營業(yè)務圍繞電子系統(tǒng)展開，專注于為汽車、高端裝備、無人運輸?shù)阮I域的客戶提供電子產(chǎn)品、研發(fā)服務及解決方案和高級別智能駕駛整體解決方案。發(fā)行人業(yè)務覆蓋電子系統(tǒng)研發(fā)、生產(chǎn)制造到運營服務的各個階段。

上會稿財務數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年、2021年上半年營收分別為15.39億元、18.45億元、24.79億元、13.78億元;同期對應的凈利潤分別為2,077.54萬元、-5,966.75萬元、7,369.38萬元、2,734.11萬元。

會上，上交所要求發(fā)行人代表：(1)說明發(fā)行人在上市申報前設置特別表決權的合理性和必要性，是否會對中小股東的利益及公司治理的有效性構(gòu)成不利影響;(2)結(jié)合主要自然人股東張秦、方芳和馬曉林的任職及報酬情況，說明發(fā)行人相關信息的披露是否真實、完整。

同時要求發(fā)行人代表說明：(1)梁俊向吉英存提供借款2,500萬元且不收取利息的原因及合理性;(2)張秦在上市前夕轉(zhuǎn)讓股權向吉英存提供借款的合理性;(3)實控人與相關債權人及其關聯(lián)方是否存在股份代持或其他利益安排。

思科瑞主要聚焦國防科技工業(yè)的半導體和集成電路、電子信息領域，主營業(yè)務為軍用電子元器件可靠性檢測服務，具體服務內(nèi)容包括電子元器件的測試與可靠性篩選試驗、破壞性物理分析(DPA)、失效分析與可靠性管理技術支持。

更新版上會稿財務數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年、2021年上半年營收分別為6,575.73萬元、1.05億元、1.66億元、1.10億元;同期對應的凈利潤分別為2,229.88萬元、3,457.19萬元、7,574.52萬元、5,168.83萬元。

思科瑞今年5月27日科創(chuàng)板IPO獲受理，同年6月23日獲問詢，2021年9月29日上會遭暫緩審議。

彼時上會會上，上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合報告期內(nèi)銷售及回款狀況，分析發(fā)行人的盈利質(zhì)量，說明在資金并不充裕的情況下，持續(xù)向關聯(lián)方大額付款采購設備及軟件的原因及必要性，分析該等情形是否表明發(fā)行人在技術與設備等方面對關聯(lián)方構(gòu)成重大依賴，是否由此將導致發(fā)行人面臨運營資金不足的風險。請保薦代表人說明就關聯(lián)交易的必要性和合理性、關聯(lián)方資金流水狀況所做的核查程序及結(jié)果，并就上述事項一并發(fā)表明確意見。

同時要求發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人檢測業(yè)務相比人工測試的先進性的具體體現(xiàn)，發(fā)行人可靠性檢測等業(yè)務在效率和質(zhì)量上的提升是否足以說明技術的先進性;(2)在報告期內(nèi)研發(fā)人員僅為36人到65人的情況下，截至2021年6月末自研完成1.1萬套檢測適配器、1.7萬套測試程序軟件，是否足以表明該等測試軟件、檢測適配器具有較高的技術含量，進而說明發(fā)行人具有技術先進性且符合科創(chuàng)板定位。

此外，上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合發(fā)行人檢測設備依靠外購，檢測操作依據(jù)相關標準，研發(fā)人員平均薪酬(除5名核心技術人員外)偏低且明顯低于銷售人員平均薪酬等情況，說明發(fā)行人的核心技術和核心競爭力。